TANG YING FAMILY INSTITUTE

唐赢家族研究院

2018-08-14
家族财富传承

1. 投资理财服务:离岸账户投资/保费融资

2. 人寿及健康医疗保障:大额人寿保险/全球医疗保险

3. 全权委托资产管理:第三方资产管理服务/私人银行账户

4. 全球化机会性投资:全球化另类资产配置/私募股权投资

5. 存续股权、金融资产及不动产委托管理:股权投资委托管理/全球不动产委托管理

6. 私人飞机及游艇委托管理:购买或融资租赁/维护/升级或出售

7. 财务和遗产规划

8. 全球税务规划

投资理财服务

•离岸账户投资

 

*定义与优势

 

离岸账户实际是离岸银行业务,是服务于非居民的一种金融活动,银行吸收非居民的资金。银行的服务对象为境外(含港、澳、台地区)的自然人、法人(含在境外注册的中国境外投资企业)、政府机构国际组织及其它经济组织,包括中资金融机构的海外分支机构。离岸银行业务的经营币种仅限于可自由兑换货币,非居民资金汇往离岸账户、离岸账户资金汇往境外帐户和离岸账户间的资金可以自由划拨和转移。

 

离岸账户的优势一:资金调拨自由

 

客户的离岸账户即等同于在境外银行开立的账户,可以从离岸账户上自由调拨资金,不受国内外汇管制。

 

离岸账户的优势二:存款利率、品种不受限制

 

存款利率、品种不受境内监管限制,比境外银行同类存款利率优惠、存取灵活。特别是大额存款,可根据客户需要,在利率、期限等方面度身订做,灵活方便。

 

离岸账户的优势三:免征存款利息税

 

中国政府对离岸存款取得之利息免征存款利息税。离岸存款实际净收益更为可观。

 

离岸账户的优势四:提高境内外资金综合运营效率

 

可充分利用境外银行既可提供在岸业务同时又具备境外银行业务功能的全方位服务特点,降低资金综合成本,加快境内外资金周转,提高资金使用效率。

 

离岸账户的优势五:境内操控,境外运作

 

可以使用网上银行或电话理财,大额账户有专职客户经理服务方便日常操作。

 

私人银行的业务越来越受到高净值客户的青睐,是专门针对富人进行的一种私密性极强的服务,要根据客户需求量身定做投资理财产品,要对客户投资企业进行全方位投融资服务,是全球流动性金融产品的托管平台。唐赢和全球的主要私人银行有紧密的战略合作关系,能够为客户提供私人银行服务的咨询和开户服务。包括瑞士银行,美林银行,瑞士信贷,法国巴黎银行,摩根大通等等。

 

*须知

结合当前离岸帐户(离岸账户)相关的国际国内政策,请客户注意以下几点:

1. 个人也可以去香港新加坡等对华人开放的属地开设离岸帐户,但不建议,因为一般开设离岸帐户的目的本来就是为了减轻税负,用个人名义就等于向全世界宣布,我用个人的名义代替公司收款了,而中国和美国一样是全球纳税的国家。

2. 根据外管最新消息,国内的所有符合条件的内外资银行全部可以开设离岸帐户了,当同时监管比任何时候都更加严密。

3. 所有在国内(中国大陆)的离岸帐户全部被标识NRANON RESIDENT ACCOUNT所有在国内(中国大陆)的离岸帐户全部被标识NRA(NON RESIDENT ACCOUNT), 即非居民户,不能结汇,不能取现,并加强监管。

4. 对从国内的NRA进入中国的外汇管制更加严格,所以建议各位不要国内开设离岸帐户。

5. 就算是您在香港、新加坡、美国、文莱、塞浦路斯、列支君士登、英国、巴巴多斯、塞舌尔开设的离岸帐户,账单地址请购买一个离岸金融中心,如香港,文莱等地的虚拟办公室地址(包括地址、电话、传真和邮件转递服务),这样避 免国内收款行怀疑您是国内控制的NRA,而进行盘查,给您的交易造成不必要的麻烦。

6. 离岸帐户开在香港不一定是最好的选择,唐赢能提供更加离岸的地方,如瑞士、文莱和塞浦路斯,列支君士登和新加坡以及巴巴多斯(加勒比地区)等地。

7. 有些属地的公司帐户也开在该属地,建议客户严格履行记账和报税的义务,如香港,新加坡,英国和美国,因为这些 属地是低税区,而不是无税区,尤其是美国。

 

•保费融资

透过保费融资,投资者可以轻易享有高额的保障,以及灵活运用杠杆投资,提高回报。进行保费融资时,保单持有人总会利用一些现成个人的资产作为抵押,例如证券、现金或保单本身等,借此申请贷款。

 

在进行保费融资前,有几项要点必须考虑:

 

*万能寿险的内在报酬率(IRR)

万能寿险(Universal Life) 是一种结合终身保险保障及稳当投资回报的混合资产,投资者可以自由做投资决定。在一般情况下,投资者通过保单内在报酬率的运算,就能计算出那种产品在现金价值及偿付死亡福利设计上的绩效。

 

*息率

保费融资的关键因素在于贷款利率和现行利率的差别。当保单赚取的息率高过贷款的息率成本时,投资者就能利用息差套利。但投资者亦需注意,利率有随时变动的风险。

 

*交叉型货币融资和贷款结构

这套方法特别适合专业投资者。打个比方:假如您的贷款货币和保单货币不同,您就有机会坐享资产升值(保单价值)和债务下降(融资货币)的双重益处。

 

*抵押资产

每家放贷机构的抵押规定不尽相同,除了考虑抵押品的市值,还要视乎其流动性来定抵押价值。投资者必须首先评估自身风险容忍程度,并决定承担多大额度抵押品价值下挫的风险。当抵押品的价值跌到放贷机构所规定的贷款清偿水准以下时,保单持有人需要提供额外抵押品来填补所需。

 

设计保费融资方案时,唐赢团队可以根据您的个性化需求量身定制。

 

人寿及健康医疗保障

• 大额终身人寿保险

对个人资产,谋生能力和家庭之保障,无论在任何情况实属首要,然而大部分人士对生意受损之虞却往往疏于理会。毫无疑问,寿险是个人应付意料之外的事故最常见及有效之工具。过往,纯寿险计划颇为流行,然带有储蓄功能之大额终身寿险又是上佳之选择,周详设计之寿险计划亦可作为积累巨额储蓄之上佳金融工具。

 

效益概览:

 

唐赢助您找到最合适之保障计划:

 

• 确保阁下居所不因个人变故而蒙受损失;

• 合作伙伴的突然身故让股东们处于困境,设定因应股东变故之股权转让协议及搭配适当股东互保之寿险计划将令企业;

• 持续经营,各股东及身故者家人之权益得到照顾;

•  将意外医疗等保障加入保障计划,加大安全网;

•  唐赢为您提供兼具灵活储蓄增值之全面多元寿险计划;

•  唐赢只提供饮誉国际之保险公司保障计划,确保即使在金融局势动荡时仍得到较在地保险商更高之风险承担能力,抵御系统性风险;

• 身故赔偿免受债权人追讨;

• 保证现金回报实现家族传承.

 

•全球医疗保险

*全球医疗保险的产品特性?

国际医疗集团International Medical Group, Inc.(简称IMC), 专门向生活及居住于海外的人士,提供广泛的全球医疗保障计划,和相关的保险产品及服务,并在这范畴中,一直居于全球的领导地位。自一九九零年起,IMG的全球医疗保障计划,已为在全球一百五十个国家的超过数十万个个人、家庭及机构,提供了二十四小时全球性安心和保障。通过在国内的合法伙伴,和在北美洲和欧洲各地的医院、诊所、医生和专家的医疗网络,以及所提供的医疗保障计划,IMG和其相关连的公司(包括IMG欧洲分公司),会全天候地为您提供即时的医疗帮助

 

*保障范围 

根据您实际的需要选择您的承保地域,您更可以因此减少您所需要支付的保费。全球医疗保险可提供以下三个不同地域供您选择包含,欧洲、全球性(不含美国和加拿大)和全球性。

 

 

*全面的保障


赔偿限额最高可达人民币7200

 

 

 

 

全权委托资产管理

 

•第三方资产管理服务

 

*第三方资产管理服务是什么?

 

政府监管机构特许的独立资产管理公司安排将客户交易结算资金存放在指定的国际私人银行,并以每个客户名义单独立户管理;国际私人银行负责资金及投资产品存管,发挥第三方监督作用,而客户授权唐赢作为委托投资管理方发挥其国际化专业管理经验。

 

*第三方资产管理服务优势

 

1.   独立的资产管理公司营运独立,并不隶属任何私人银行或其他金融机构,所以并没有销售压力,以客户的资产增值和保障等绩效作为唯一收入评价标准和客户利益高度一致。

2.   为客户提供多元投资平台,涵盖全球性资源的金融产品及策略,达致长远投资效益。

3.   为客户提供个性化服务,配合不同客户所需,制订可承担风险水平的投资策略,为客户赚取最大回报。

 

*国际私人银行平台及唐赢全球化网络资源 –可投资于任何货币定价的任何金融产品

 

*超高净值家庭的理财投资选择:第三方资产管理

 

 
 

 

 

*家族财富管理及全权委托

 

唐赢家族办公室依托唐赢资本国际化致力于服务超高净值家族客户的精英团队,以全权委托、全球化资产配置与机会性投资服务为重点,整合唐赢资产稀缺资源与大类资产配置优势,为客户提供全天候、私密性的家族资产管理,达到金融资本的保值增值,同时亦能使得家族人力与智力资本的荣耀传承。

 

*全权委托资产管理的优势

 

力克传统投资弊端

 

空仓期

 

固定投资收益到期之后不见得马上有产品可以投资,存在1-2个月的空仓期,只能存放在银行,现在银行利息只有1.5%而已。但通过全权委托,就可以通过背后的财务工程以及备选的一些投资标的,大体上解决空仓期的问题。

 

稀缺性

 

现在个人投资者在不断地被挤出,很难获得一些稀缺的投资机会。信托类的供给越来越少,但钱很多,所以要摇号,要排队,还不见得买得到。而股票市场呢,7月股灾,有5.7万个500万以上的投资账户消失。剩下谁?股票大概超过7成以上是在机构投资者的手上,个人投资者没有那么多筹码,也没有那么专业,口袋也不够深,所以肯定玩不过。

 

投资门槛高

 

对于个人投资者来说,鸡蛋不能放在一个篮子里但高企的单笔投资金额和转瞬即逝的投资机会加上每个项目需要高效的尽职调查充分考验专业能力,所以就需要有平台的帮助,唐赢这样一个平台,通过全权委托,就更有机会去拿到这些一般人拿不到的投资资源。

 

赢在起跑点:

 

全权委托,在根本上就帮助投资者取得一个更具有优势的起跑点,即取得身份,从个人投资者变成机构投资者。

如果自己去投资,会被人性的弱点所左右。全权委托强调的不是依靠个人的判断,而是一个团队,而且很注重的是严谨的投资制度与流程的贯彻。

财富的拥有者,可以去享受财富人生,而不是把时间浪费和纠结在投资这件事情上面。交给我们专业的团队,然后有时间去实现你的人生目标。

 

资产配置,穿越周期:

 

借鉴耶鲁基金模式。耶鲁基金20年的成功经验,创造了平均每年13.9%的平均报酬,它用的是一个资产配置的模式,这个模式不仅是耶鲁捐赠基金成功的实践经验,更是广泛地被所有的投资管理机构所使用。因为最后赚钱还是赔钱,九成以上不是靠选股,不是靠择时,而是靠资产配置。因为通过资产配置这种模式,先把风险降低下来,然后做分散,同时利用时间穿越周期,避免掉短期的波动风险,进一步再做动态的调整,去掌握一些择时等因素,再去优化整个绩效。最后一点,整个资产配置做好之后,再一次的投资就不需要再受困于这边一张对帐单、那里一个投资报表、缺乏整合概念的情况。全权委托可以通过资产配置的方式,来帮助你解决这些问题。

 

根据中金公司的分析(如下图),唐赢资本在资产配置方面具有领先优势,比业内其他类型的机构更胜一筹。因为资产配置能力是唐赢资本建立的平台所积累的核心竞争优势之一。这是第三方做的一个公正客观的评估,我们用具有领先优势的资产配置能力来推出全权委托服务给顶尖的高净值客户,透过一个专业的团队、严谨的流程帮大家做好这件事。

 

 

全权委托的全面风险管理流程

 

 

 

全权委托服务及其优势

 

 

 

投资管理:唐赢家族办公室的核心

 

一个发展完善的家族办公室还可提供许多其他的服务,范围从培训教育到确保在家族治理中贯彻最佳做法,不过,任何家族办公室的核心都是投资管理。

 

唐赢家族办公室对于超高净值家庭投资需要注重的几点建议:

 

• 投资跨周期,尽量不做逆周期的投资,降低房地产,非标类固定收益的投资

• 投资跨区域,海内外大类资产逐渐实现布局。

• 投资跨币种,人民币单边升值的时代已经结束,需要增加其他货币的配置比例

• 投资跨资产类别,全球化资产配置实现资产稳健增值

 

 

穿越周期的耶鲁捐赠基金

 

-----------借鉴耶鲁大学捐赠基金的投资模式,采用家族财富配置模型。

 

-----------进行全市场资产配置,在最大限度保护投资人本金安全的情况下,追求基金资产增值。

 

大类资产配置:根据投资期内宏观经济背景判断,结合不同资产类别的预期风险-收益特征,制定不同类别资产配置比例

 

精选管理人:在大类资产配置的框架下,精选不同类别的专业管理人,获取超越市场平均水平的回报

 

战术资产调仓根据估值,政策,流动性,重大事件冲击以及支出政策引发的市场变化,对资产配置比例进行再平衡管理

 

流动性管理:通过优化基金久期和现金流预算,满足现金支出需求

 

资产配置能力的关键——我们的思考

 

• 宏观趋势研究能力

 

• 对大类资产的深刻理解

 

• 构建和调整组合的能力

 

• 优质产品的生产或者获取能力

 

• 严格的投资流程和风险控制

 

• 强大的运营支持

 
 

全球化机会性投资

 

• 全球化另类资产配置

 

以海外资本市场为主要投资方向,兼顾内地。主要包括股票类基金、债券类基金以及大类资产配置型基金(FOF)。

 

股票类基金方面,主打兼具“优秀财务回报”与“知名上市项目”双重标准的大型公司的Pre-IPO类基金(包括IPO基石/锚定投资、上市前PE投资等),以及具有杰出成长性的新兴产业中的中小型公司的配售类基金(包括定向增发、可转债、结构化票据等方式);

 

债券类基金,以海外优质中资美元资产为基础,结合境外市场的融资优势以及各类风险管理工具,创造符合市场需求的各类新型债券类基金(如挂钩指数、外汇等);

 

大类资产配置基金,以“耶鲁模式”为核心,追求跨周期下的风险调整后回报最优;遵循着自上而下的大类资产配置策略,即根据不同大类资产,如债券类、股票类、一级市场权益类(定增、并购、PE等)、现金类以及金融衍生品各自在不同经济周期的收益表现与风险结构(美林时钟等),并结合各自之间的相关性,来做出最合理的搭配。正确、合理的资产搭配,将是决定此类基金长期回报并控制好风险的关键因素;宏观上主要依赖公司所建立的资产价格与货币流通量、以及社会实际有效流动性的关系与模型,这些将有助于公司获取超越市场基准的贝塔收益。

 

投资理念

 

通过精选公开市场投资管理人构筑“多元策略、多元风格和多元投资管理人”的母基金组合,得到全市场最优秀的基金经理的服务,获得更多元化的投资组合,实现长期稳定、高于市场水平的投资收益,定期回顾子管理人的表现,依据市况及子基金管理人过往表现进行归因分析,调整权重,更新组合。

 

可信赖的管理团队

 

唐赢通过专业和实干的团队,超过30年的全球投资经验,加上相关行业的极强竞争优势(资产规划)和世界一流专业研究机构和团队紧密合作构筑。

 

投资流程

 

唐赢相信:唐赢本身,公司附属机构的投研能力,积累了在不同经济领域,资产类型,和产品大类的经验,加上长期坚持跟一线资金和资产管理机构的合作关系,让唐赢具有非常好的市场优势地位并通过审慎原则通过如下的投资流程创造价值:

 

 

投资组合设计

 

唐赢通过大量投入的研究,观察宏观和微观经济来决定最好的组合投资策略,资产分类和行业。通过广阔的行业研究渠道和全球性领先的金融机构得到及时准确的研究和观察。分析全球的经济,政治,和资本市场的能力是我们强有力的竞争优势,每日地分析宏观与微观经济趋势适当地调整投资组合,唐赢可以达到经过风险调整的超预期收益。

 

 

积极获取机会性投资

 

唐赢在全球PEVC业界具有相当好的声誉所以当有一个很好的另类资产投资机会,唐赢都有机会能够通过独立设立或跟投的方式投资在平常投资门槛金额较大的机会。

 

唐赢有经验在特定的资产类别,结构,地理和风险决定合适的投资份额,投资组合建立后将会被持续地分析跟踪,风险和产品类别及策略也会持续地被重新评估。基金经理一般都会在2-4年左右重新融资,导致策略会完全改变。唐赢不会仅仅被动的依靠基金经理的能力,持续的研究市场动向,分析趋势性投资机会的不断获取,投资组合的建立是客户成功投资的核心。

 

 
 
 

 

• 私募股权投资

 

业务简介

 

以资产配置理论为指导,以组合投资为工具的领先的市场化母基金,专注于新基金投资、私募股权二级市场投资及基金创新方向投资。

 

独立打造了覆盖近百支基金,上千个项目的数据库J博士,通过严谨的数量模型与独特的投资眼光,建立了一整套定量与定性相结合的基金管理人筛选体系。

 

私募股权母基金的优势

 

优势:

▪ 通过母基金投资私募股权:分散风险

▪ 通过母基金的多元分散配置有效降低风险,同时致力于获取高收益

▪ 横向布局:私募股权母基金能够抓住优质企业从初创到上市的全部增长空间,通过内部共享保留优质资源,做到收益最大化

▪ 抓住跨行业、跨阶段的机遇,做到一支基金全面配置

 

投资理念

 

存续股权、金融资产及不动产委托管理

 

我们深知对于超高净值家庭由于不同阶段的投资目标而已经建立的资产组合如:股权、金融理财产品或全球实物房地产等等都需要投入大量的时间进行存续管理,其中包含账务管理、资产净值或估价报告、最佳处置决策、最佳时效把握、并购重组方案、多种方式再融资、变现账务追讨和出租出售出借等等繁杂而专业的工作。现存资产的保全和增值管理是家族资产中至关重要的组成部分,需要不断实现在战略资产和战术资产整体或局部的作出最有效的调整或再配置。

 

我们在企业方面会利用金融技术如证券化等,帮助企业提高资金周转、降低库存、提高利润率,并挤出更多的现金流用于实业/财务投资;公司的战略与研究部门等将提供专业化的咨询服务,为公司转型与未来发展出谋划策,包括对产业链中上下游关键核心技术/企业的并购与资产剥离;

 

对于部分较难转型的行业与企业,公司的资产管理部门将提供量身打造的“由实业向金融转型”投资计划:通过合理规划若每年从利润中分流出的现金分红或变现用来投资,10年之后,存量资金与投资收益之和有望再造一个耐心累积的金融资产组合,并且具有分红能力和高度流动性,适宜作为馈赠给下一代的财富结晶。

 

服务家族企业对接资本市场,利用各种创新型金融工具来为企业解决融资问题,例如同证券公司合作开发新型融资工具如零息债、流动收益期权票据等,辅助公司挂牌新三板/上市等。对存量资产进行再利用,以REITs等证券化技术“变废为宝”,盘活存量,为企业注入新的活力。帮助机构客户运用并购基金、LBO以及协助管理层MBO等完成对企业的兼并与整合。

 

存续资产管理秉承唐赢团队一贯的专业执着精神和资深行业经验帮助高净值家族客户有效规避市场系统性风险以持续实现资产价值的稳健增长。

 

私人飞机及游艇委托管理

 

• 购买或租赁

 

• 提供便捷,尊贵,专享和客观的购置咨询服务


• 
提供专业的购机建议和机型选择分析,提供专业一流的飞机购买咨询师,完成从咨询到把飞机引进国内的全过程服务

 

• 完整的飞机交付服务

 

• 飞机收购咨询

 

• 飞机技术鉴定

 

• 飞机注册咨询

 

• 介绍相关的专业销售代理

 

• 根据需求做二手飞机的买卖

 

• 融资

 

通过整合业界资源,联合外部战略投资伙伴,唐赢家族办公室积极参与飞机融资业务,并全力打造一个针对中国市场极具竞争力的公务机融资平台,为中国境内的各类通用和公务航空公司提供创新、灵活的飞机融资解决方案。

 

•  维护、升级或出售

 

• 提供多型飞机维修和最高级别的定检服务

 

• 适时建议从财务和运营角度出发的升级或出售建议

 

• 拥有面向高端人群的特殊宣传渠道

 

•可根据用户需要进行机身冠名及航程冠名

 

• 以提升品牌价值

 

• 引发产品推广的轰动效应

 

 

财务和遗产规划/全球税务规划

 

• 财务和遗产规划

 

定义

 

遗产规划的主要目的是使人们在将财产留给继承人时缴税最合理。这个问题在国外比较突出。遗产规划的主要内容是一份适当的遗嘱和一整套税务措施。

 

顾名思义,遗产规划就是在生前为自己的财产进行规划,以便身后对其合理分配。在遗产规划中主要考虑的是避免遗产认证、降低遗产税以及把遗产很快地分配给指定的继承人。一个完整的遗产规划考虑了生前保存财产的各种方法,把收入最大化,而在可能的范围内减少要支付的所得税。

 

什麼是“遗产(estate)”?

 

你的遗产由你去世时拥有的全部财产构成,包括:不动产、银行帐户、股票和其他有价证券、人寿保险单及动产(比如汽车、珠宝和艺术品)。

 

遗产规划对你有什麼帮助?

 

不考虑你的年龄,或者你财产的多少和复杂程度,一个遗产规划能完成下面的事项:

 

1、确定你希望在你身后得到你财产的家庭成员和其他你爱的人。

 

2、保证你的财产尽可能快速、顺利地转移给你所指定的人。

 

3、使你身后你的财产转给其他人需要付的税最小化。

 

4、通过利用遗产规划设计比如生前信托和特定账户设计,避免与遗产认证有关的时间和金钱花费。

 

5、指出你所希望得到的生命延长的医疗护理,以免到时候你不能使你的愿望为人所知。

 

常用的遗产规划方法

 

最基本的遗产规划方法就是制定一份遗嘱,可以分配财产、为未成年子女指定监护人等。信托(生前信托、AB信托、公益信托等)也是最常用的方法之一。其他的还有联合共有、为银行账户和退休帐户指定受益人、制定生前遗嘱和委任书等。

 

无论您需要修改一个现有的遗嘱或者从零开始制作一个全面的遗产规划,唐赢家族办公室会帮助你达成你的遗产规划目标以及满足你所热爱的人的需要。

 

遗产规划的主要服务内容:

 

1.法律咨询;

 

2.了解分析客户的遗产规划愿望,提示客户需要考虑的问题及注意事项;

 

3.分析客户家庭、财产、事业中存在的遗产规划隐患,提供相应的解决方案;

 

4.帮助客户进行家庭、财产、事业的预先整理和安排;

 

5.根据客户愿望,协助确定遗产规划框架;

 

6.制订论证遗产规划方案,提出切实可行的实施方案

 

家族企业主遗产规划九大误区

 

一、拖延执行

 

对于遗产规划的最大破坏者,就是不断拖延执行,或者不断改变这一计划,除了固定资产、股权、期货等财产外,还有太多东西要给予那些跟随我们 的人,事实上,最重要的财富就是企业的哲学理念、道德精神以及社会价值观等诸如此类的东西。

 

二、理想主义

 

有些家族成员可能胜任并接管你的企业,而有些却不能,这些现实因素——能力、愿望、动力、兴趣、支持等都将直接影响到你的遗产规划,但些因素往往也是作为父母或者配偶的你通常都不会关注到的地方。你必须安排好一切,以备你不能再进行管理的时候,将企业交给最合适的人。

 

三、混淆公平与平分

 

你应该忘记平分并将公司留给那些最好最聪明的孩子来负责,这样就可能降低风险,当然如果你将这种平等的爱视为一种平分遗产的需要的话,我们建议你关注从财务上去平分财产,而不是平等地共享整个企业,有许多聪明的方式可以平分共同的价值,比如:给不积极的继承者以优先股票,给那些积极的继承者以生命保险和资产的销售。

 

四、希望管理层意见一致

 

如果你在做一个决定之前,一定要求所有的成员意见一致,那么你可能永远无法执行这个决定,但是你可以统一意见,企业必须有一个领袖人物,而且这个人需要一定分量的发言权。

 

五、不能分享你的价值观

 

你的梦想以及价值观是遗产规划的一个基准,你应该在世的时候就和孩子们去分享,这些是不能通过书面工作就可以做好的。

 

六、没有做铺垫与测试

 

遗产规划是否顺利最好的方式就是当你在世的时候,就对之进行测试,充分认识他们,赋予他们责任并让他们从错误中吸取教训。

 

七、不能及时更新遗产规划

 

遗产规划是一个连续的行为,你的规划必须用铅笔而不是钢笔写就,因为事情总在不断地变化,你必须基于自己对知识的认知,而尽力做好遗产规划,然后,根据不断变化的情景来审视并修改这一规划。

 

八、不让外部人审阅你的规划

 

除了自己重新审阅遗产规划之外,你必须请求公正的家族外部成员来进行周期性的复审,你的顾问小组应该不断地审阅你的这一规划,并同意对此做出适当的变化,这是一个黄金时间来确保你的家族成员了解并信任你的顾问,家族办公室也能够帮助你制定并审阅你的遗产规划。

 

 

全球税务规划

 

全球金融环境复杂,各国家与地区的金融政策、法律条款、税务政策等不尽相同且随时有更新变动,中国高净值资产家族在移民海外或进行境内外资产配置时仅靠个人的力量需要承担很大的税务风险。

 

大部分发达移民国家的居民纳税人就其全球总收入征税,如美国的非居民纳税人一般只就其在美国的收入征税。寻求移民身份的个人在取得合法永久居民身份之后(如绿卡持有人)通常就被认为是美国的居民纳税人。个人须每年按期提交所得税申报表,自我申报他们和他们的配偶(如适用)的全球收入总额、税收豁免、部分个人和企业的开支。全球总收入包括从全球任何地方取得的收入总和,一般包括工资、股票期权、股息和红利、资本收益、租金收入、营业收入和退休金等。

 

鉴于各国税制的复杂性,移民前的境外税务规划是为了尽量减少任何潜在的双重征税(美国定期居民纳税人一般都享有本国税收与外国税收抵免的权利,即纳税人就其所得在其他国家缴纳所得税的部分可以在美国应缴税额中直接减免,而不实行双重征税)。同时,对于许多纳税人,税务规划结合对整体资产的重新配置可以帮助其在做好一切前瞻性规划的基础上减少或尽量减少征税。

 

唐赢家族办公室拥有资产规划和税务审计专业背景及丰富经验的专家团队,以及境内外一系列顶级合作资源,可以针对移民客户和需要进行高端海外理财及投资的个人客户,在严格遵守隐私政策的前提下,从客户的实际情况出发,进行审慎分析,合理配置资产,最大化提升资产保值增值空间的同时,更针对境外投资中十分重要的税务规划环节,为客户提供量身打造的税务规划报告,合理合法规避境外追税风险。

 

 

我们的境外税务规划服务内容主要包括:

 

家庭税务规划内容: 

 

• 协助客户在获得定期居民身份之前尽早完成全球收入确认及税务规划,尽量减少其在成为海外居民纳税人之后的损失。

 

• 协助客户将费用开支延迟至成为居民纳税人后确认。

 

• 帮助客户及其家庭全面了解所在移民税法,提供专业建议。

 

• 海外移民国家公司运营结构的创建、执行和管理,创建高效、可行的税收结构。

 

• 分析客户当前的全球资产以确定最有效的所有制结构,通过创建商业实体和/或信托等方式创立最优化的资产结构,采用经济手段,特别是价格手段进行的税收转嫁筹划。

 

• 在客户获得定居身份之前规划相关资产及不动产投资以合理配置应纳税财产的规模

 

 

地址:北京市朝阳区景华南街5号远洋光华国际大厦C座909
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